Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возврат подоходного налога за кредит потребительский кредит». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
При получении кредита, человек заключает с банком договор, где указаны сроки и порядок погашения, а также процентная ставка. Процент по кредиту – это сумма, которую заемщик переплачивает сверх взятых средств. Разумеется, это не совсем выгодно, но другого способа накопить нужную сумму для совершения дорогостоящей покупки, у большинства россиян просто нет.
Ежемесячно ваш работодатель отчисляет в бюджет 13% от вашей заработной платы – подоходный налог. Если перейти на язык налогового законодательства, ваша зарплата – это налогооблагаемая база, которая может быть снижена на размер налогового вычета. За счет этого уменьшается и сумма ежемесячных отчислений в бюджет.
Содержание:
Что делать при отказе банка в возврате процентов по потребительскому кредиту
Одна из разновидностей имущественного налогового вычета – за проценты по кредиту. Однако далеко не при любом кредите можно воспользоваться этой льготой.
Займ должен быть целевым. В кредитном договоре должно быть обязательно прописано, что заемные средства выдаются на покупку конкретного жилья.
Вернуть 13% могут люди с регистрацией на территории РФ и состоящие в трудовых отношениях официально, именно они ежемесячно выплачивают государству налоговые отчисления. При подаче налоговой декларации проводится камеральная проверка в течение 3 месяцев, после чего при положительном решении будет выплачена удержанная за год сумма. Для получения всех положенных денежных средств необходимо подавать декларацию каждый последующий год.
Особенности оформления заявления на возврат средств
Разница между уплатой и удержанием
В листе А указывают следующие данные:
- 020 – ставится число 06 (обозначает доход в виде заработной платы);
- 070–080 – указываются ИНН, КПП, ОКТМО, место работы, наниматель;
- 090 – величина налога;
- 100 – данные из п. 8 (2-НДФЛ).
Выше мы рассказывали, что налоговое законодательство позволяет вернуть до 13% от 2 млн руб., то есть 260 тысяч. Но ваш возврат в приведенном примере составил 65 тысяч. Как же быть? Неужели оставшиеся деньги сгорают? К счастью, нет!
Предположим, что некто Иванов взял займ на учёбу в институте в размере 500 000 рублей, размер переплаты составил 100 000 рублей.
Максимально возможная сумма составляет 15 600 за год. Право оформления налогового вычета возникает на весь период обучения в образовательном учреждении, включая автошколу или курсы, при ежегодной подаче декларации. Компенсация возможна за собственное обучение или образование ребенка, не достигшего 24 лет, на очной форме. Эти деньги не возвращают проценты за кредит, однако могут понизить денежное бремя.
- справка о доходах 2-НДФЛ;
- декларация 3-НДФЛ, заполненная на ее основании;
- договор с образовательным учреждением;
- подтверждающие документы об оплате обучения;
- документы, устанавливающие родство, если оплачивается не свое образование.
Этот вид займа широко распространен среди наших сограждан. Кредит этот нецелевой, то есть заемщик не обязан предоставлять банку информацию о том, на что он собирается потратить средства.
Обратите внимание, что факт, когда человек обращается в банк для получения ссуды на покупку смартфона, не делает кредит целевым. Такие займы относятся к категории «на любые нужды». Нужно отметить, что при досрочном погашении кредита право на получение налогового вычета не исчезает. Единственный нюанс: за уплаченные по кредиту проценты, средства возмещаются по факту.
На этапе заключения договора с банком рекомендуется указывать, что заемщик в будущем воспользуется этой льготой.
Банки таким образом страхуют себя от возможного невыполнения обязательств заемщиком и финансовых потерь.
Максимальная сумма, потраченная на своё здоровье или здоровье близких, не может превышать сто двадцать тысяч рублей – свыше возврат не начисляется. Дорогостоящее лечение не имеет лимита.
Работает налоговый вычет очень просто. Предположим, что человек получает заработную плату 100 000 в год, из них 13% вычитается в пользу ФНС. Итого, бухгалтерия выдаёт сотруднику на руки только 87 000 рублей. Допустим, что в течение года этот работник взял потребительский кредит в Сбербанке 50 000 рублей на лечение ребёнка. Эта сумма будет вычтена из общей налоговой базы.
Что касается обучения в кредит, тут есть нюансы. Заёмщики должны помнить о таких моментах:
- Выплаты возможны лишь за обучение на очной, дневной форме.
- Заведение, в котором гражданин получал образование или новые навыки, должно быть лицензированным и иметь права на оказание подобных услуг.
- Если речь идёт о студентах, то они должны закончить обучение не позднее, чем в двадцать четыре года.
- Государство устанавливает лимит на максимальную сумму льготы – она ограничена суммой в пятьдесят тысяч рублей.
- Возврат от потребительского кредита, взятого на обучение, может быть получен не только родителями, но и братьями или сёстрами, оплатившими учёбу для своих родных.
Понятием налогового вычета обозначают некоторую сумму, на которую уменьшается база налогообложения физических лиц. В первую очередь, это касается заработной платы – это доход, с которого в налоговую отчисляется 13%. Разумеется, люди знают о необходимости платить налоги, но в реальной жизни, сталкиваются с этим очень редко.
Графики платежей бывают следующих видов:
- Аннуитетный, в соответствии с которым вся стоимость кредита погашается равными долями в течение срока действия кредитного договора. В первые месяцы большую долю платежа составляют проценты, а в конце выплачивается основной долг. Тем самым, если впоследствии вы погашаете кредит досрочно, возникает переплата по процентам. Эта схема подходит для займов на небольшие суммы или короткие сроки.
- Дифференцированный: долг погашается равными долями в течение всего срока кредитования, а проценты начисляются на остаток долга. То есть в начале срока действия договора вы выплачиваете максимальную долю процентов, а к концу размер платежа уменьшается. Это позволяет избежать переплаты и подходит для кредитов на сумму 1-2 миллиона рублей.
Налоговый вычет по ипотечному кредиту
Если человек совершил следующие траты, он вправе рассчитывать на возврат 13% НДФЛ:
- Была куплена жилая недвижимость. Не имеет значения, частный это дом или квартира. Подходит даже часть дома, в том числе, если недвижимость приобретается в ипотеку;
- Он строил жилую недвижимость или производил её капитальные улучшения;
- Оплатил своё образование, учёбу брата, сестры, детей и близких родственников;
- Потратил деньги на лечение заболеваний или приобретение медицинских препаратов.
Банковская карта с кредитным лимитом по своей сути представляет собой нецелевой потребительский кредит. Само по себе наличие карты и уплата процентов за ее пользование не считается основанием для налогового вычета.
При возврате налога за медицинские услуги необходимо подать в налоговую инспекцию следующий список документов:
- заявление;
- паспорт;
- ИНН;
- справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ;
- копию лицензии медицинского учреждения;
- договор на получение платных медицинских услуг;
- кредитный договор;
- подтверждение расходов (чеки, квитанции, выписки и т. д.).
Первый, или потребительский, кредит выдается без уточнения цели. У второго название говорящее: его берут на конкретную покупку.
Сразу стоит сказать, что возместить переплату с потребительского кредита нельзя.
Оформляя договор в банке, заемщик должен указать, зачем берутся средства. После соблюдения этих условий заем из потребительского превращается в целевой. А по нему уже возвращают деньги за проценты.
Кредит можно взять для таких целей:
- обучение;
- медицинские услуги;
- улучшение жилищных условий.
Законодательство РФ предлагает льготные условия на приобретение недвижимости – квартиры, дома, комнаты, земельного участка, а также долей от этого имущества. Суть льготы состоит в том, что после покупки и оформления сделки вы имеете право на частичный возврат потраченных денег.
Налоговый вычет — это частичный возврат средств, уплаченных в бюджет в виде НДФЛ, или временное освобождение от этого налога. Воспользоваться им может любой гражданин РФ, официально трудоустроенный и отчисляющий со своих доходов 13% НДФЛ ежемесячно.
Если ссуда берется на получение образования или медицинские процедуры, то налог возвращается только со средств, потраченных на саму услугу. С процентов по такому кредиту вычет не оформляется.
Если с платёжными документами и бумагами, действительно фиксирующими оплату лечения или приобретения препаратов, все в порядке, налог в размере 13% вернуть получится только с «тела» кредита, но не с процентов.
Чтобы эффективно обсуждать вопрос налогового вычета по кредиту, нужно разобраться с тем, какие есть вообще виды займа. После можно будет рассмотреть, по каким кредитам вообще полагается налоговый вычет.
Хотим вас обрадовать – если вы решились на такой ответственный шаг, как покупка квартиры в кредит, – налоговое законодательство для этого варианта предусмотрело льготные условия: возврат налога с процентов по ипотеке.
Общий порядок такой: заёмщик собирает необходимую документацию, пишет заявление и обращается с этими бумагами в соответствующие инстанции.
Особенности и нюансы налогового вычета по кредиту
В течение трёх месяцев сотрудники инспекции проверят предоставленные им документы, и, при отсутствии претензий, одобрят налоговую льготу. Деньги могут вернуться как на расчётный счёт гражданина единой суммой, так и частично – заработной платой, получаемой без 13-ти процентного вычета.
Многие заемщики заинтересованы вернуть проценты по потребительскому кредиту. Это объясняется тем, что условия кредитования зачастую не самые выгодные. Люди обращаются в банки в тех ситуациях, когда деньги требуются срочно, и единственная возможность набрать нужную сумму – потребительский заем. Банк ставит условия, в которых клиент вынужден переплачивать.
Налоговые вычеты — прекрасная возможность сэкономить средства на приобретении собственного жилья, стимулирующая как молодые семьи, так и строительную отрасль. Очень жаль, что многие по незнанию не пользуются такими поблажками от государства.
Женщины, находящиеся в отпуске по беременности и родам, а также не трудоустроенные граждане, не имеют права на получение налоговых вычетов, значит, им вернуть 13 % не получится.
Что говорит судебная практика о возврате процентов по потребительскому кредиту
Понятие «налоговый вычет» означает предусмотренную законодательством возможность вернуть часть денег, потраченных на покупку квартиры, оплату образования или лечения. Однако не все знают о том, что получить эту льготу можно и в том случае, если покупка была сделана в кредит. В статье рассказывается о таких налоговых вычетах: с каких именно кредитов их можно получить и как это сделать.
Нельзя вернуть подоходный налог за заемные средства в таких случаях:
- Проценты не возвращаются, если кредит был нецелевым.
- Могут отказать в возврате при использовании заемных средств на личные нужды, которые не входят в список налоговых вычетов.
- Не вернет свои 13% гражданин, если он нерезидент.
- Если основной доход налогоплательщика основан на социальных выплатах.
- Если нет официальной зарплаты или доходы отсутствуют вовсе.
Условия регулируются ст. 220 Налогового кодекса РФ, где перечислен список расходов, по которым можно получить налоговый вычет:
- в пп. 4 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ указано, что возможно предоставление вычета на сумму уплаченных процентов;
- пп. 3 п. 1 ст. 220 говорит о налоговом вычете по кредиту непосредственно;
- п. 4 ст. 220 устанавливает предельный размер вычета по уплаченным процентам в размере 3 миллионов рублей.
В этом случае направлять заявление нужно в сам филиал банка, либо же решать сложившуюся ситуацию через суд.